Cамострахование — один из трёх видов и методов страхования (наряду с взаимным и коммерческим страхованем). Как и другие способы страхования этот способ страхования развился в ходе эволюции человеческой цивилизации.
Содержание |
Самострахование — исторически наиболее ранний способ страхования. Он применяться как при неразвитых, так и при развитых товарно-денежных отношениях.
На ранних фазах развития человеческого общества различные резервные фонды, предназначенные для использования при каких либо неблагоприятных обстоятельствах создавшим их субъектом могли представлять собой запасы зерна, пресной воды, продуктов питания и других жизненно важных продуктов и расходных материалов. Нередко такие резерные фонды создавались коллективно. В этом случае такие фондов практически всегда формировались на основе простой договоренности между участниками сообщества, создающего резервный фонд (семьи, общины). Решение об использовании средств этого фонда принималось в соответствии с иерархией, существовавшей в том или ином хозяйствующем субъекте. В семье это был глава семьи, в государстве – верховный правитель (король, царь и т.п.).
Яркий известный пример формирования резервного провианта на уровне государства — описанная в книге Бытие санкционированная фараоном политика Иосифа, нацеленная на создание в течение «семи тучных лет» запаса зерна, достаточного для безболезненного прохождения Египтом «семи тощих» — неурожайных — лет.
Используя этот метод страхователь (физическое или юридическое лицо, муниципальное образования, государство и т. д.) за счет собственных средств формирует страховой фонд, который он намеревается сам использовать в определенных случаях — страховых случаях (в частности, при наступлении ущерба). Страхователь создает страховые программы сам для себя — в нетоварной форме. Страхователь выступает в роли страховщика для самого себя.
Самострахование позволяет формировать страховой фонд как в натуральной, так и в финансовой форме. Каждый раз, когда страхователь (семья, любой субъект хозяйственной деятельности или государство) создает страховой фонд и использует средства из этого фонда в случае наступления страхового случаях — случайных неблагоприятных или иных событий, он также разрабатывает для себя страховую программу (страховой продукт) методом самострахования.
Современными специалистами в области страхования высказывается мнение о том, что самострахование нельзя считать страхованием, так как отсутствуют такие характерные элементы, как страховой взнос, страховой фонд, страховщик и страхователь. Однако при формировании страхователем страхового фонда (в денежной или натуральной форме), предназначенного исключительно для его собственного использования, страховым взносом служат отчисления из собственных средств страхователя — передача страхователем в страховой фонд и тем самым изъятие из оборота или из потребления части средств страхователя.
Если в роли страхователей выступают физические лица или домохозяйства, они вносят часть своего дохода. Страхователь-субъект бизнеса отчисляет в собственный страховой фонд часть своей прибыли или средств, зачисляемых в себестоимость производимой им продукции. Государство-страхователь формирует подобный фонд за счет бюджетных средств.
Метод самострахования применялся на протяжении всей истории человечества. Применяется он и в современных условиях. Например, государство за счет принадлежащих ему бюджетных средств формирует фонды, предназначенные для использования в случае войны, стихийных бедствий, техногенных катастроф и др.
| Это заготовка статьи о страховании. Вы можете помочь проекту, исправив и дополнив её. |
Самострахование.